En esta guía, te explicamos todo lo que necesitas saber sobre los impuestos de las criptomonedas. Verás cómo se gravan las operaciones con cripto, cuáles son los eventos fiscales más comunes y algunas formas legales de reducir tu factura fiscal.
¿Cómo se gravan las criptomonedas?
El IRS considera las criptomonedas como propiedad, igual que las acciones y otros valores. Esto significa que cada vez que vendes, intercambias o usas tus criptos, se genera un evento fiscal.
Así funciona:
Capital gains tax aplica cuando vendes, intercambias o dispones de tus criptomonedas. Obtienes una ganancia de capital si el valor de tu cripto aumentó desde que la recibiste.
If you held your crypto for less than a year, it’s taxed as a short-term capital gain. Esto se grava a la misma tasa que los ingresos regulares (10-37%).
Si mantuviste tus criptos por más de un año, se consideran una ganancia de capital a largo plazo y se aplica una tasa más baja (0-20%).
Cuando vendes tus criptos con pérdida, generas una pérdida de capital, lo cual puede traerte beneficios fiscales. Las pérdidas pueden compensar ganancias de capital provenientes de criptomonedas, acciones y otros activos, e incluso hasta US$ 3,000 de ingresos, reduciendo así tu factura de impuestos.
Si ganas criptomonedas, deberás declarar impuestos sobre la renta ordinaria según el valor de mercado de la cripto al momento de recibirla. Ejemplos incluyen:
Recibir pagos en cripto;
Obtener recompensas por staking o minería;
Recibir airdrops o recompensas por referidos.
¿Debo pagar impuestos si no convierto a dinero fiat?
Muchos inversores piensan que no es necesario declarar si nunca cambiaron sus criptos a moneda fiat. Sin embargo, esto es un error.
Recuerda, las criptomonedas se gravan cuando se disponen de ellas.
Las siguientes transacciones se consideran disposiciones (aunque nunca hayas cambiado a fiat):
Intercambiar una criptomoneda por otra;
Usar cripto para realizar una compra;
Enviar cripto a alguien a cambio de bienes o servicios
Cómo evitar impuestos cripto de forma legal
Recuerda, evadir impuestos es ilegal y puede resultar en multas, auditorías e incluso prisión.
Veamos algunas estrategias que pueden ayudarte a reducir impuestos de manera legal:
Mantén tus criptos a largo plazo
Como mencionamos antes, el código fiscal favorece la inversión a largo plazo. Si mantienes tus criptos por más de un año antes de vender, pagarás menos impuestos (0-20% frente a 10-37%).
Aprovecha tus pérdidas
Recuerda, las pérdidas en cripto pueden compensar ganancias de criptomonedas, acciones y otras inversiones.
Vende en años de bajos ingresos
Cuanto menor sea tu ingreso, menos impuestos pagarás. Si esperas tener un ingreso bajo este año en comparación con el futuro, podrías considerar vender tus criptos (y pagar menos impuestos).
Dona criptomonedas
Donar criptos apreciadas a una organización benéfica registrada no está sujeto a capital gains tax. Además, puedes deducir el monto donado en tu declaración de impuestos.
Usa software para impuestos cripto
Llevar el control manual de todas tus transacciones cripto para efectos fiscales puede ser complicado. El software de impuestos cripto te ayuda a generar informes en minutos e identificar oportunidades para ahorrar impuestos.
¿Qué cambia en los impuestos cripto en 2025?
A partir de 2026 (para el año fiscal 2025), los exchanges centralizados deberán emitir formularios 1099-DA (digital asset). Esto significa que el IRS tendrá más información sobre tus ingresos cripto que nunca.
¿Qué implica esto?:
Cuando tengas ganancias o pérdidas de capital en exchanges centralizados como Coinbase o Kraken, se te reportará en el Formulario 1099-DA (con una copia idéntica enviada al IRS).
El IRS comparará tu declaración de impuestos con la información del 1099-DA. Si los números no coinciden, podrías recibir una carta de advertencia por ingresos no reportados.
El 1099-DA hace más importante que nunca que los inversores lleven un control adecuado de sus impuestos cripto.
Cumple fácilmente con tus impuestos cripto
Llevar el registro manual de cada operación y transacción de billetera es un trabajo de tiempo completo. Por suerte, CoinLedger puede ayudarte. Puedes importar transacciones desde Tangem Wallet, así como de cientos de otros exchanges y blockchains, para declarar tus impuestos con confianza.
Más de 700,000 inversores en todo el mundo, así como cientos de exchanges y blockchains, ya confían en CoinLedger para declarar sus impuestos con tranquilidad.
