Krypto-Steuern 101: Das sollten neue Anleger unbedingt wissen

In diesem Leitfaden erfährst du alles Wichtige rund um Krypto-Steuern. Wir erklären, wie Krypto besteuert wird, welche typischen steuerpflichtigen Vorgänge es gibt und wie du deine Steuerlast legal senken kannst. 

Wie werden Kryptowährungen besteuert?

Die IRS behandelt Kryptowährungen als Eigentum, ähnlich wie Aktien. Das bedeutet: Immer wenn du Krypto verkaufst, gegen andere Coins tauschst oder damit bezahlst, löst du ein steuerpflichtiges Ereignis aus.

So funktioniert es im Detail:

Capital gains tax fällt an, wenn du Krypto verkaufst, tauschst oder anderweitig veräußerst. Wenn der Wert deiner Krypto seit dem Erhalt gestiegen ist, erzielst du einen Gewinn.

If you held your crypto for less than a year, it’s taxed as a short-term capital gain. Diese Gewinne werden wie reguläres Einkommen (10–37 %) besteuert. 

Wenn du deine Krypto länger als ein Jahr hältst, wird der Gewinn als langfristiger Kapitalgewinn mit einem niedrigeren Steuersatz (0–20 %) besteuert. 

Wenn du deine Krypto mit Verlust verkaufst, entsteht ein steuerlicher Verlust, der dir Vorteile bringt: Verluste können Gewinne aus Krypto, Aktien und anderen Anlagen sowie bis zu 3.000 USD Einkommen ausgleichen und so deine Steuerlast senken! 

Wenn du Krypto verdienst, wird der Wert zum Zeitpunkt des Erhalts als gewöhnliches Einkommen versteuert. Beispiele sind: 

• Bezahlung in Krypto erhalten;
• Staking- oder Mining-Belohnungen verdienen;
• Airdrops oder Empfehlungsprämien erhalten.

Muss ich Steuern zahlen, wenn ich nicht auscashe?

Viele Anleger glauben, dass sie nichts melden müssen, solange sie ihre Krypto nicht in Fiat umtauschen. Das ist jedoch ein Irrtum. 

Denke daran: Kryptowährungen werden bei der Veräußerung besteuert. 

Folgende Transaktionen gelten als Veräußerung (auch wenn du nie in Fiat gewechselt hast): 

• Eine Kryptowährung gegen eine andere tauschen;
• Krypto für einen Einkauf verwenden;
• Krypto als Gegenleistung für Waren oder Dienstleistungen senden 

Wie kann ich Krypto-Steuern legal vermeiden?

Steuerhinterziehung ist illegal und kann zu Geldstrafen, Prüfungen und sogar Haft führen. 

Hier einige legale Strategien, um Steuern zu sparen: 

Langfristig halten

Wie bereits erwähnt, belohnt das Steuersystem langfristige Anlagen. Wenn du deine Krypto länger als ein Jahr hältst, zahlst du weniger Steuern (0–20 % statt 10–37 %). 

Verluste gezielt nutzen

Krypto-Verluste können Gewinne aus Kryptowährungen, Aktien und anderen Investments ausgleichen. 

In einkommensschwachen Jahren verkaufen

Je niedriger dein Einkommen, desto weniger Steuern zahlst du. Wenn du dieses Jahr weniger verdienst als künftig, kann es sich lohnen, Krypto zu verkaufen und weniger Steuern zu zahlen. 

Krypto spenden

Wenn du gestiegene Krypto an eine registrierte Wohltätigkeitsorganisation spendest, fällt kein capital gains tax an. Außerdem kannst du den gespendeten Betrag als Abzug in deiner Steuererklärung geltend machen.  

Krypto-Steuer-Software nutzen

Die manuelle Nachverfolgung aller Krypto-Transaktionen für die Steuer kostet Zeit und Nerven. Krypto-Steuer-Software erstellt dir in wenigen Minuten einen Steuerbericht und hilft, Steuervorteile zu erkennen. 

Was ändert sich 2025 bei Krypto-Steuern?

Ab 2026 (für das Steuerjahr 2025) müssen zentrale Börsen das 1099-DA-Formular (digital asset) ausstellen. Die IRS erhält dadurch mehr Informationen über deine Krypto-Einnahmen als je zuvor. 

Das bedeutet konkret:

• Kapitalgewinne und -verluste auf zentralen Börsen wie Coinbase oder Kraken werden dir auf dem Formular 1099-DA gemeldet (eine identische Kopie geht an die IRS).
   
• Die IRS gleicht deine Steuererklärung mit dem 1099-DA ab. Stimmen die Zahlen nicht überein, erhältst du ein Warnschreiben wegen nicht gemeldeter Einkünfte. 
  
  Mit 1099-DA ist es wichtiger denn je, die eigenen Krypto-Steuern im Blick zu behalten. 

So bleibst du steuerkonform – ganz einfach

Jede Krypto-Transaktion und Wallet-Bewegung manuell zu dokumentieren, ist ein Vollzeitjob. Zum Glück hilft CoinLedger dabei: Du kannst Transaktionen aus Tangem Wallet sowie von Hunderten anderer Börsen und Blockchains importieren und deine Steuererklärung sicher erstellen. 

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